Dicas de Gestão

Gestão Financeira

27.03.2013

Registro das Movimentações Bancárias

As movimentações bancárias compreendem depósitos, débitos e créditos na conta da empresa, pagamentos por boletos, transferências, etc.

O registro dessas movimentações é necessário para que a empresa tenha controle da origem e do destino das movimentações realizadas em suas contas bancárias e caixas, mantendo-se atualizada sobre os saldos e valores reais disponíveis em cada uma delas.

  • Para o registro, é importante as seguintes informações:
  • Tipo da movimentação bancária: se é uma transferência, depósito, saque, etc.
  • Valor: qual o valor da transação.
  • Descrição (histórico): pequeno resumo caracterizando o motivo da movimentação.
  • Data: indique a data de lançamento
  • Conta de origem: qual a conta que está originando a movimentação.
  • Conta de destino: qual conta receberá o crédito da movimentação.

Feito estes registros, o controle interno da empresa passa a ser um espelho das contas bancárias e caixas, um instrumento essencial para a prestação de contas e realização da conciliação bancária.

Caso esse registro não seja realizado, a empresa corre o risco de descontrole do saldo da conta e do fluxo de caixa, falta de informações para prestação de contas e desvios financeiros.

Veja as formas de execução dessa tarefa e em quais situações elas são recomendadas:tabela movimentacoes-bancarias

Dicas

Para a realização das transferências entre contas é importante saber alguns detalhes das duas modalidades mais usadas no país: o DOC (Documento de Ordem de Crédito) e a TED (Transferência Eletrônica Disponível).

Movimentações Bancarias**Cada instituição pode definir seu horário limite para recepção das ordens dos seus clientes, respeitado o limite de 17h30.

As tarifas cobradas para a realização de transferências variam de banco para banco, conforme a política comercial de cada instituição. Para conhecer os preços praticados, consulte o Sistema de Divulgação de Tarifas de Serviços Financeiros (STAR) da FEBRABAN nos Links Relacionados.

Quando as transferências forem realizadas entre contas diferentes de um mesmo banco, o dinheiro entra na conta no mesmo dia e, normalmente, transações como essas não são cobradas ou apresentam taxas bastante inferiores.

Além de todas essas informações, fique atento aos limites diários para outros tipos de movimentação, principalmente para transações realizadas por meio de caixas de autoatendimento, Internet ou telefone.

Exemplo

Fernando trabalha no departamento financeiro e faz os registros de todas as movimentações bancárias, inclusive das transferências entre contas da empresa, sempre que necessário.

Para realizar essa tarefa, ele acessa o sistema utilizado pela empresa, procura a rotina “movimentações bancárias” e abre a tela onde serão registradas as movimentações efetuadas.

Na tela abaixo, são lançadas todas as informações referentes a cada uma das transações, como: tipo de movimentação, data/hora, tipo de operação, número do documento, valor do lançamento, histórico (descrição), conta origem, lançamento origem, conta destino e lançamento destino.

registro_movimetações

Fernando faz essa rotina há muito tempo e já sabe quais são os documentos que devem ser lançados nas operações de movimentações bancárias, não confundindo-as com as movimentações financeiras.

Mesmo assim, sempre que tem dúvidas, ele utiliza suas anotações com um resumo geral dos procedimentos corretos:Movimentações Bancarias

* A reprodução e distribuição desse conteúdo serão permitidas desde que se faça a citação ao portal MahaGestão. É proibida qualquer alteração em seu conteúdo original ou uso para fins comerciais. 

Ajude-nos a melhorar esta DICA. Envie críticas e sugestões para contato@mahagestao.com.br

Posts relacionados

  • Controle de Pedidos de Vendas Pendentes11.04.2013 Controle de Pedidos de Vendas Pendentes O controle dos pedidos de vendas deve ser rigoroso, pois, caso contrário, o pedido corre o risco de não ser faturado, desperdiçando esforços empreendidos pela equipe de vendas. O pedido […]
  • Cobrança de Clientes Inadimplentes02.04.2015 Cobrança de Clientes Inadimplentes Depois de organizar e controlar de inadimplência do seu negócio para conseguir a identificação fácil dos inadimplentes (veja o conteúdo Controle de Inadimplência), o próximo passo é […]
  • Conferência do Recebimento de Compra21.03.2013 Conferência do Recebimento de Compra O acompanhamento e conferência do recebimento dos produtos comprados visa verificar se a empresa realmente recebeu o que foi negociado. Veja a importância da realização deste procedimento […]

Parceiros:

Mobile Analytics

Segurança: